未匹配发票与问题处理

09未匹配发票与问题处理

银行流水复核完成后，继续向下查看未匹配发票和问题提示。该区域用于处理尚未进入凭证的发票、缺少资料的交易及系统识别出的待核对事项。

操作概览

项目	说明
操作目的	处理未与流水关联的发票，并完成系统提示事项的核对
开始前	当期银行流水、会计科目和已匹配资料已经逐笔检查
主要操作	决定发票生成凭证、保留待处理或标记无需处理，并处理问题提示
完成标志	每张发票和每项问题均有明确、可复核的处理结果

本页不是用于简单清空待处理数量，而是对尚未进入账务流程的资料作出正确判断。发票暂时没有匹配到流水，不代表一定需要立即生成凭证，也不代表可以直接标记无需处理。

1、查看未匹配发票

在做账工作台中向下滚动至未匹配发票区域，分别查看本期及以前期间仍未处理的发票。

图9-1：未匹配发票区域集中显示当前仍需处理的发票。

逐张核对发票所属企业、购销方向、开票日期、金额和业务内容，再决定后续处理方式。

未匹配发票通常有三种处理方向：

判断结果	处理方式
对应真实业务，且本期需要入账	根据发票生成凭证
业务尚未到处理期间或仍需等待资料	暂不处理，保留到后续期间继续匹配
已核实与企业账务无关且无需入账	标记无需处理

2、根据发票生成凭证

发票对应真实业务且本期需要入账时，点击该发票的生成凭证入口，在弹窗中确认凭证内容。

图9-2：在生成凭证窗口中核对摘要、科目、借贷方向和金额。

确认前应检查：

1. 发票属于当前企业和当前做账范围。
2. 凭证摘要能够准确反映业务内容。
3. 会计科目及借贷方向正确。
4. 凭证金额与发票及实际业务一致。

不属于本期处理范围的发票，应保留至相应期间处理，不应为了清空列表提前入账。

系统带入的摘要和科目用于辅助生成，提交前仍应结合发票内容和实际业务核对。内容不正确时，应先修改到符合业务的状态，再确认生成凭证。

3、标记无需处理

发票经核实与企业账务无关，或明确不需要在系统中生成凭证时，点击 标记无需处理。

图9-3：只有完成业务核实后，才可将发票标记为无需处理。

“无需处理”不是跳过核对的方式。无法判断发票用途时，应先保留并进一步核实。

点击前至少确认企业、发票方向、购销双方、日期、金额和业务内容。对于只是暂时没有找到对应流水或资料的发票，不应使用 标记无需处理。

4、处理问题提示

继续查看页面中的问题提示。系统会列出缺少资料、匹配异常或其他需要确认的事项。

图9-4：逐项打开问题提示，根据真实业务补充资料或完成确认。

操作步骤

1. 点击问题事项，查看对应流水及提示内容。
2. 能够取得资料时，先补充或匹配正确资料。
3. 科目或金额存在问题时，返回对应流水进行修改。
4. 经核实确实没有相关资料时，才可点击 确认无资料。
5. 处理完成后返回问题区域，确认待处理数量已经更新。

确认无资料 仅适用于已经核实确实不存在相关资料的情况。如果资料只是尚未取得，应继续保留问题，待资料补充后再处理。

5、完成标准

1. 未匹配发票均已逐张核对。
2. 需要入账的发票已生成正确凭证。
3. 标记无需处理的发票均有明确业务依据。
4. 问题提示已补充资料、修正内容或完成必要确认。
5. 不确定事项仍保留待核，不以清空数量为唯一目标。

6、常见问题

情况	处理方式
发票暂时找不到对应流水	先保留待处理，核对后续期间或补充资料
发票需要本期入账但系统科目不正确	在生成凭证窗口中重新核对并修改
无法判断是否无需处理	不做标记，继续向业务资料来源核实
问题提示要求补资料	优先补充或匹配正确资料，不直接确认无资料
处理后数量没有变化	返回对应事项检查是否真正保存成功

7、下一步

未匹配发票和问题事项处理完成后，进入生成凭证与合并复核进行本期凭证的统一检查。