资料与发票匹配

08资料与发票匹配

复核银行流水时，应同步检查该笔交易对应的发票、合同或其他业务资料。系统已自动关联的资料需要确认；未自动关联时，可进入匹配窗口手动选择。

操作概览

项目	说明
操作目的	将银行流水与能够证明该笔业务的发票及相关资料建立正确关联
开始前	已确认当前流水的企业、对方、日期、金额和业务内容
主要操作	查看自动关联结果，必要时手动检索并匹配发票
完成标志	已关联资料与流水能够相互印证，错误匹配已更正

资料匹配既用于支持当前凭证复核，也便于后续通过流水查看对应发票、合同等资料。匹配结果应反映真实业务关系，不能只为了消除页面提示而进行关联。

1、查看当前交易资料

在做账工作台中找到目标流水，点击右侧 查看资料。

图8-1：点击 `查看资料` 后，页面右侧显示与当前交易关联的资料。

资料区域可能显示发票、合同及其他已上传内容。应核对资料主体、日期、金额和业务内容是否与当前流水一致。

打开资料区域后，先确认右侧内容对应的是当前正在检查的流水，再查看已关联资料。页面连续处理多笔流水时，应避免把上一笔交易的判断带到下一笔。

2、检查自动匹配结果

系统已经匹配发票时，依次检查：

1. 发票购销双方与当前企业及交易对方一致。
2. 发票日期与业务发生时间相符。
3. 发票金额与交易金额及实际业务相符。
4. 发票内容与流水摘要及业务事项一致。

自动匹配结果不正确时，不应继续使用该发票，应重新选择正确资料。

可按以下顺序判断匹配结果：

检查项	判断重点
企业主体	发票及资料属于当前企业
交易对方	与流水对方及实际业务关系一致
日期	与业务发生和付款收款时间能够对应
金额	与流水金额及业务构成相符，差异有明确依据
内容	发票项目、合同或其他资料能够说明该笔交易

3、手动匹配发票

当前交易没有匹配到正确发票时，点击资料区域中的 匹配发票，进入发票选择窗口。

图8-2：可查看系统推荐发票，也可按发票信息进行筛选和选择。

操作步骤

1. 点击 匹配发票。
2. 先查看系统推荐结果。
3. 推荐结果不适用时，使用页面筛选条件查找发票。
4. 核对发票号码、开票日期、购销双方、金额和发票内容。
5. 选择与当前业务对应的发票并确认。
6. 返回资料区域，再次检查关联结果。

系统推荐结果仅作为候选。推荐列表中没有正确发票时，应使用页面筛选条件继续查找；仍无法确认时，保留为待处理并补充核实，不应选择最接近的记录代替。

不得仅因金额相同而关联发票。发票主体、日期、内容和实际业务均应能够相互印证。

4、完成标准

1. 已关联资料属于当前企业。
2. 资料与流水交易对方及业务内容一致。
3. 金额差异已经核实并有明确依据。
4. 错误匹配已经取消或更正。
5. 无法确认的资料已保留为待处理，不强行匹配。

完成匹配后，可再次打开资料区域检查最终关联内容，确认发票、合同或其他资料均落在正确流水下。

5、常见问题

情况	处理方式
系统推荐多张相似发票	逐项核对主体、号码、日期、金额和内容
金额相同但交易对方不同	不进行匹配，继续查找正确资料
当前没有找到对应发票	保留待处理，后续取得资料后再匹配
已关联资料与流水不符	取消或更正错误关联，再重新复核

6、下一步

完成流水资料检查后，继续处理未匹配发票与问题处理，确认尚未进入凭证的发票及系统提示事项。